বীমা বিষয়ে একটি পাঠক সমাদৃত বই “ইসলামী জীবন বীমার জানা অজানা”। ২০১২ সালে প্রকাশিত বইটি লিখেছেন বাংলাদেশ ইনস্টিটিউট ফর প্রফেশনাল ডেভেলপমেন্ট (বিআইপিডি)’র মহাপরিচালক কাজী মো. মোরতুজা আলী। তিনি রাজশাহী বিশ্ববিদ্যালয় থেকে ব্যবস্থাপনায় স্নাতক ও স্নাতকোত্তর এবং পরে ঢাকা বিশ্ববিদ্যালয় থেকে আইন বিষয়ে স্নাতক ডিগ্রি অর্জন করেন। ১৯৭০ সালে ব্যাংক অফিসার হিসেবে কর্মজীবন শুরু করেন। ১৯৯৫ হতে ২০০২ সাল পর্যন্ত দীর্ঘ সাত বছর তিনি বাংলাদেশ ইন্স্যুরেন্স একাডেমির প্রধান নির্বাহী হিসেবে দায়িত্ব পালন করেন
কাজী মো. মোরতুজা আলী ইসলামিক ইকোনমিক্স রিসার্চ ব্যুরোর প্রতিষ্ঠাতা সদস্য ও ফেলো। পেশাগত দক্ষতা অর্জনের লক্ষ্যে তিনি ব্যাংক ম্যানেজমেন্ট, শিপিং এবং বীমার উপর উচ্চতর ডিপ্লোমা ডিগ্রি অর্জন করেছেন। তিনি নরওয়েজিয়ান শিপিং একাডেমির (অসলো) একজন ফেলো এবং চার্টার্ড ইন্স্যুরেন্স ইনস্টিটিউট লন্ডন এর এসোসিয়েট (এসিআইই) । এশিয়া প্যাসিফিক রিস্ক এন্ড ইন্স্যুরেন্স এসোসিয়েশন সিংগাপুর এবং বাংলাদেশ সোসাইটি অব ট্রেনিং এন্ড ডেভেলপমেন্টের সদস্য।
তার প্রকাশিত অন্যান্য বইয়ের মধ্যে রয়েছে- “ইসলামী জীবনবীমা বর্তমান প্রেক্ষিত”, “বিশ্বাস ও আত্মউন্নয়ন”, এবং “Introduction to Islamic Insurance”, “কুরআনের আলোয় আলোকিত মানুষ” ও “চলার পথে ইসলাম”। এছাড়া বেশ কিছু বই প্রকাশের অপেক্ষায় রয়েছে। ইন্স্যুরেন্স নিউজ বিডি’র পাঠকদের প্রয়োজনের দিকে লক্ষ্য রেখে কাজী মো. মোরতুজা আলী’র ইসলামী জীবন বীমার জানা অজানা’ বই থেকে গুরুত্বপূর্ণ বিষয়গুলো হুবহু ধারাবাহিকভাবে তুলে ধরা হলো। আজকের প্রশ্ন ও উত্তরপর্বে থাকছে-
‘তাকাফুল’ বা ইসলামী বীমা কি?
উত্তর: তাকাফুল হলো ইসলামী আদর্শের অনুসারীদের জিম্মাদারি এবং সহযোগিতার ধারণাভিত্তিক প্রচলিত বীমার একটি বিকল্প ব্যবস্থা। বিশ্বের বিভিন্ন দেশের মুসলমানরা এখন নিজস্ব পন্থায় একে অন্যকে সহযোগিতা করার লক্ষ্যে অর্থনৈতিক দায়দায়িত্ব ভাগাভাগি করে নেয়ার জন্য তাকাফুল স্কিম অনুসরণ করছে। জীবনের অনিশ্চয়তা মোকাবেলার জন্য তারা এখন পারস্পারিক সহযোগিতার একটি ইসলামী পদ্ধতি উদ্ভাবন করেছে।
তাকাফুল প্রকৃত অর্থই ভ্রাতৃত্ববোধ, সংহতি এবং পারস্পারিক সহযোগিতার নীতিমালার ভিত্তিতে পরিচালিত একটি সামাজিক স্কিম। যারা তাকাফুল স্কিমের সদস্য এবং সেই উদ্দেশ্যে স্বেচ্ছায় নির্দিষ্ট পরিমাণে অর্থ প্রদান করতে সম্মত থাকে, যার মাধ্যমে তাদেরকে পারস্পারিক অর্থনৈতিক সহযোগিতা ও সাহায্য প্রদান করা হয়ে থাকে। ব্যক্তিগত ক্ষতি সম্মিলিতভাবে ভাগাভাগি করে নেয়ার ধারণা থেকে এটি উদ্ভূত হয়েছে। তাকাফুল প্রচলিত বীমার বিকল্প হিসেবে ইসলামী নীতিমালা, আইন ও বিধান অনুযায়ী পরিচালিত।
তাকাফুল একটি আরবি শব্দ যেটি ‘কাফলুন’ নামক ক্রিয়াপদ থেকে উদ্ভুত যার অর্থ হচ্ছে কারো প্রয়োজন পূরণের দিকে নজর দেয়া। এই স্কিমে, সদস্য বা অংশগ্রহণকারিরা সম্মিলিতভাবে কোনো নির্দিষ্ট ক্ষতি বা লোকসানের বিপরীতে যৌথ নিশ্চয়তা দিতে সম্মত হয়। পুরো গ্রুপটি তাদের সৃষ্ট তহবিল থেকে ক্ষতিগ্রস্ত ব্যক্তিকে তার ক্ষতি পূরণ করবে কিংবা তাকে আর্থিক সহযোগিতা দেবে। তাকাফুল স্কিম সকল অংশগ্রহণকারির মধ্যকার আইনগত বাধ্যবাধকতাপূর্ণ একটি চুক্তি। সহযোগিতামূলক ঝুঁকি মোকাবিলার একটি পদ্ধতি তাকাফুল যা ইসলামের আদর্শ তথা কুরআন ও সুন্নাহর ভিত্তিতে প্রণীত। কুরআনে বলা হয়েছে:
‘তোমরা সৎকাজ ও পরহেজগারিতা পরস্পরের সহযোগিতা করো, তবে পাপ বা অন্যায় কাজে নয়।’ (কুরআন, ৫:২)
মহানবী সা. বলেছেন, ‘ঈমানদাররা পারস্পারিক ভালোবাসা, দয়া ও সহানুভূতির কারণে একটি দেহের মতো, যদি তার কোন একটি অঙ্গ কষ্ট পায় বা আঘাত পায়, তবে পুরো দেহই কেঁপে ও জেগে উঠে প্রতিক্রিয়া ব্যক্ত করে।’ (মুসলিম শরীফ)
তাকাফুল স্কিমের কার্যক্রম শরীয়াহ’য় (ইসলামী বিধান) অনুমোদিত নয়, এমন কোনো উপাদানের সাথে সম্পর্কিত করা যাবে না। তাই, তাকাফুল প্রতিষ্ঠানের পরিচালিত প্রতিটি তাকাফুল স্কিমের বা পরিকল্পের জন্য তাকাফুল তহবিল সৃষ্টি করা হয়। সুনির্দিষ্টভাবে যা অন্য সকল সম্পদ থেকে আলাদা রাখতে হবে। এর অর্থ হলো তাকাফুল কোম্পানির উদ্যোক্তাদের তহবিল, তাকাফুল স্কিমের অংশগ্রহণকারিদের সৃষ্ট তাকাফুল তহবিলের সাথে মেশানো যাবে না।
যখন কোনো তাকাফুল স্কিম সহযোগিতার নীতিমালার ভিত্তিতে পরিচালিত হবে, তখন তাকাফুল কার্যক্রমের যেকোনো উদ্ধৃত/ঘাটতি অংশগ্রহণকারিগণ বা সদস্যরা নিজেদের মধ্যে ভাগাভাগি করে নেবে। কিন্তু যখন তাকাফুল স্কিম বাণিজ্যিক ভিত্তিতে পরিচালিত হয়, তাকাফুল কার্যক্রমের উদ্ধৃত্ব মুদারাবা নীতিমালার আলোকে তাকাফুল প্রতিষ্ঠান ও অংশগ্রহণকারিদের মধ্যে ভাগাভাগি হবে। এসব উদ্বৃত্ত ভাগাভাগি চুক্তিবদ্ধ পক্ষগুলোর মধ্যকার সমঝোতা অনুপাতে হতে পারে। তহবিলের যোগানদাতা হিসেবে অংশগ্রহণকারিরা উদ্ধৃত্তের অংশ পাওয়ার অধিকারী হয় এবং তাকাফুল প্রতিষ্ঠান তহবিলটির জিম্মাদার ও ব্যবস্থাপক হিসেবে উদ্বৃত্ত অংশ পাওয়ার অধিকারী হয়। উদ্বৃত্ত ভাগাভাগির বিপরীতে নির্দিষ্ট পরিমাণ ফিস ধার্যের মাধ্যমেও এটি পরিচালিত হতে পারে।
যখন কোনো তাকাফুল স্কিমের প্রতিষ্ঠান এবং উক্ত স্কিমের অংশগ্রহণকারিদের মধ্যে চুক্তি হয়, তখন তাবাররু (দান) এর সাথে সম্পর্কিত হয়ে যায়। এর অর্থ হলো কোনো অংশগ্রহণকারি পারস্পারিক সহযোগিতা এবং যৌথ নিশ্চয়তার বাধ্যবাধকতা পূরণের লক্ষ্যে তাকাফুল চাঁদার সম্পূর্ণ অংশ বা একটি নির্দিষ্ট অংশ ছেড়ে দিতে সম্মত থাকে যাতে নির্দিষ্ট দুর্যোগ বা সমস্যা থেকে উত্তরণের জন্য ক্ষতিগ্রস্ত অংশগ্রহণকারিকে সহযোগিতা করার শর্ত পূরণ করা যায়। ক্ষতিগ্রস্ত অংশগ্রহণকারিকে অনুদান তহবিল হতে সহায়তা প্রদান করা হয়ে থাকে।